बँका आणि त्यांच्या निर्मितीचे राखीव बँकेचे आवश्यक राखीव निधी आणि त्यांच्या आदर्श

सेंट्रल बँकेच्या आगमनानंतर आणि राज्य पातळीवर वित्तीय नियमन प्रणालीचा विकास करून, व्यापारी बँका आणि क्रेडिट संस्थांचे साठे तयार केले गेले. त्यांच्या खर्चावर, संबंधित (आरक्षित) खात्यावरील शिल्लक रक्कम किंवा त्यांच्या पुनर्रचनासाठीच्या अटींचे परीक्षण केले जाते. आता बँकेचे आवश्यक भांडार काय आहे ते पाहू या.

सामान्य माहिती

ठेवीदारांच्या परत ठेवी आणि इतर आर्थिक संरचनांसह जमा करणे संबंधित बँक देयकाची देयके अंमलबजावणीसाठी बँक राखीव निधीची उपलब्धता प्रदान करतात. दुसऱ्या शब्दांत, ते हमी म्हणून कार्य करतात. रिझर्व्ह रोख रोख रक्कम सेंट्रल बँकेच्या ठेवी किंवा दायित्वाच्या सुरक्षिततेसाठी सिक्युरिटीजच्या स्वरूपात ठेवाव्यात.

आवश्यकता

आज, जवळजवळ सर्व राज्यांमध्ये बाजारपेठ अर्थव्यवस्थेसह, बँकेच्या अनिवार्य निधीचे सर्व नियम लागू केले जातात. आर्थिक आणि क्रेडिट नियमाच्या या साधनाची प्रभावीता ही मूलभूत संशोधन आणि जागतिक सराव द्वारे पुष्टी केली जाते. रशियात, ऑपरेशनच्या संचालनासाठी एखाद्या संस्थेकडून परवाना रद्द केल्याच्या घटनेत लेनदार आणि गुंतवणूकदारांना आवश्यक असलेल्या दायित्वाची परतफेड करण्याचा स्रोत म्हणून कमीतकमी आवश्यकता असते. सरावांत, सेंट्रल बँकेच्या आरक्षणाचा निधी परत करण्यास स्पष्टपणे नियमन केले जाते. मनी टर्नओव्हर स्थिर ठेवण्यात आणि चलनवाढ रोखण्यासाठी दीर्घकालीन अडचणी सोडविण्यासाठी आर्थिक आणि क्रेडिट नियमाच्या चौकटीत प्रामुख्याने कमीतकमी आवश्यकता असते. हे साधन उपलब्ध द्रव्यांच्या वाढीच्या दरांवर एक बंधन म्हणून कार्य करते आणि बँकांच्या सुरक्षिततेची मागणी नियंत्रित करते. याचे विशिष्ट उद्देश नियमन क्र. 342 मध्ये दिले आहे. या कायद्यात दिलेल्या व्याख्येनुसार, या इन्स्ट्रुमेण्टचा अर्ज रशियन फेडरेशनच्या बँकिंग संरचनेतील एकूण चलनियंत्रणाचे नियमन करतो. रोख रकमेवर नियंत्रण करणे मौद्रिक गुणक कमी करून केले जाते.

प्राथमिक ध्येय

आर्थिक संस्थांच्या प्रॅक्टीसमध्ये, नेहमी अनियोजित नुकसान होण्याचा धोका असतो. त्यांच्या विरोधात कोणतीही संस्था 100% विमा घेण्यात आली नाही. या संबंधात, कामकाजाच्या दरम्यान आणि जोखीम व्यवस्थापनाच्या प्रक्रियेदरम्यान, प्रत्येक वित्तीय संस्थेला बँकेच्या आरक्षणाची खात्री करणे आवश्यक आहे. त्याच्या विश्वसनीयता खात्री करण्यासाठी, संघटना विविध निधी तयार करणे आवश्यक आहे, संभाव्य नुकसान कव्हर करण्यासाठी वापरली जाईल जे निधी. त्यानुसार निर्मिती आणि त्यानंतरच्या वापराची पूर्तता करण्याच्या क्रमाने, बर्याच प्रकरणांमध्ये कायदे आणि सेंट्रल बँक यांनी स्थापित केले आहे. कर करण्यापूर्वी नफा पासून deductions रक्कम फेडरल लॉ कर नियंत्रित आहे. सेंट्रल बॅंकतर्फे बँकांच्या आरक्षणाची किमान रक्कम निश्चित केली जाते. सराव असे दर्शवितो की, जर अर्थव्यवस्थेचे "ओव्हरहाटिंग" टाळण्यासाठी प्रचलीत (पुरवठा निलंबित किंवा नियंत्रित करण्यासाठी) चलनपुरवठा कमी करण्याची एक उद्दिष्टे आवश्यक असतील तर या उद्देशासाठी वित्तीय संस्थांची क्रेडिट सुविधा मर्यादित आहे, म्हणजे (किंवा या भागाची वाढ) हे असे आहे की बँक ऑफ रशिया हे वित्तीय संस्थांचे निधी आहे जे अनिश्चित कालावधीसाठी जमा होतात, ज्यास कोणत्याही उलाढालीतून वगळता येणे आवश्यक आहे.

वर्गीकरण

गरज वाटल्यास संभाव्य खर्च किंवा तोटा भरुन देणे - संपूर्ण बँकांचे रिझर्व्स एक उद्देश असतो. तथापि, ते प्रजाती विभाजीत आहेत. अशाप्रकारे अनिवार्य राखीव एक साधन आहे ज्याद्वारे प्रणालीची संपूर्ण तरलता नियंत्रित केली जाते. हे व्यापारी बँकांमध्ये रोख जमा कमी करून निधी नियंत्रण सुनिश्चित करण्यासाठी सेंट्रल बँक द्वारे वापरले जाते. ही यंत्रणा वित्तीय कंपन्यांच्या क्रेडिट क्षमतेस मर्यादित करते आणि प्रचलनात विशिष्ट रकमची मदत करते. मूलत: अनिवार्य साठवणूक म्हणजे व्यावसायिक बँकांनी सेंट्रल बँकमध्ये ठेवाव्यात. ते त्यांच्या ग्राहकांच्या कर्तव्यांचे कार्यप्रदर्शनातील विश्वासार्हतेची खात्री करून घेण्यासाठी हमी आर्थिक निधीची भूमिका करतात. बँकांच्या अशा साठ्यांच्या उभारणी संस्थेच्या हितसंबंधात नसल्या जातात. ते राज्य चलनविषयक धोरणाचे एक साधन म्हणून काम करतात. अत्यंत द्रव असल्याने, प्रतिकूल परिस्थितींमध्ये या मालमत्तेचा उपयोग संपूर्ण वित्तीय संस्थांद्वारे होऊ शकत नाही. उदाहरणार्थ, जर संस्थापनामध्ये ठेवीदारांच्या निधीचा परतावा सुरू झाला असेल तर रिझर्व्हचा उपयोग केवळ प्रस्थापित मानकांच्या मर्यादेत केला जाऊ शकतो.

फाउंडेशन

तो नफा पासून वार्षिक कपात द्वारे स्थापना इक्विटी भांडवलाचा भाग म्हणून प्रस्तुत केले जाते. एखाद्या वित्तीय संस्थेच्या क्रियाकलापांच्या काळात उद्भवलेल्या नुकसानास संरक्षण देण्यासाठी राखीव निधी आवश्यक आहे. शेअर भांडवल वाढविण्यासाठी ते तयार केले आहे. कपातीचा दर भागधारकांच्या सर्वसाधारण सभेवर निर्धारित केला जातो. मूल्य प्राधिकृत भांडवलाच्या स्थापित आकारापर्यंत कोणत्याही असू शकते. निधी नसल्यावरच एखाद्या वित्तीय कंपनीला राखीव निधीसाठी निधी कमी करण्याचा अधिकार आहे. म्हणूनच त्याची पूर्तता, निव्वळ मालमत्तेत वाढ होण्याच्या खर्चासंदर्भात केली जाते. निधी आपल्या क्रियाकलापांच्या दरम्यान वित्तीय संस्थेकडून प्राप्त झालेले निधी जमा करतो. नफातून फंडकडे हस्तांतरण करणे, बँकिंग संस्था काही विशिष्ट भागात विशेषतः तिच्या मालमत्तेचा एक भाग वापरण्यासाठी उपलब्ध करते. त्यापैकी मुख्य हानीचे संरक्षण आहे.

कर्जावरील संभाव्य नुकसानीसाठी बॅंकांच्या आरक्षणासाठी

क्रियाशीलतेच्या दरम्यान उद्भवू शकणारे क्रेडिट जोखमीमुळे त्यांच्या निर्मितीची आवश्यकता आहे. कर्जावरील नुकसान टाळतांना असे साठा नफाच्या चढउतारांना रोखू शकतात. अशाप्रकारे भांडवलाच्या आकारावर परिणाम होतो. अशा निधी प्रत्येक कर्जाच्या खर्चासाठी दिल्या गेलेल्या कपातीमधून बनतात. या निधीचा उपयोग फक्त मूळ जबाबदारीवर थकबाकीदार कर्ज आल्यावर केला जातो. या आरक्षित निधीमुळे, कर्जावरील नुकसानीचे नुकसान झाले आहे जे पुनर्प्राप्तीसाठी अप्रवर्तनीय आहेत. निधीची कमतरता असल्यास, कर्ज, ज्यास अवास्तव किंवा निराश म्हणून ओळखले जाते, हे अहवाल कालावधीच्या नुकसानामध्ये समाविष्ट आहे. यामुळे, वित्तीय संस्थांच्या करपात्र आधार कमी केला जातो.

सिक्युरिटीज घसारा साठी निधी

मासिक कामकाजाच्या दिवशी मार्केट व्हॅल्यूवरील शेअर्समधील गुंतवणूकीचे पुर्नमूल्यांकन केले जाते. नंतरचे सर्व व्यवहार एका पेपरची सरासरी किंमत म्हणून समजले जाणे आवश्यक आहे ज्या एक्सचेंजमध्ये शेवटच्या दिवशी किंवा लिलावाचे संयोजक यांच्या मदतीने केले गेले होते. काही प्रकरणांमध्ये, बाजारातील किंमत गेल्या कामकाजाच्या दिवसासाठी सुरक्षिततेची खरी खरेदी किंमत म्हणून घेतली जाऊ शकते, अर्धवट कमी केली जाते पुस्तक किंमत कमी असल्यास, वित्तीय संस्थांनी कमजोरीसाठी भत्ता निर्माण करावा. तिचे मूल्य हे मूल्याच्या 50% पेक्षा जास्त नसावे. सुरक्षा ज्या महिन्यात सुरक्षा खरेदी केली होती त्या महिन्याच्या शेवटच्या कामाच्या दिवसाने केली जाते. शेअर्सच्या सेवानिवृत्तीनंतर एकाच वेळी त्याची लेखन बंद केली जाते. उपरोक्त म्हटले होते त्याप्रमाणे या आरक्षित रचनेचे निर्माण, प्रत्येक पेपरसाठी स्वतंत्रपणे केले जाते, त्यांचे एकूण मूल्य वाढविण्याच किंवा संरक्षण न करता.

कमजोरी साठी राखीव विशिष्टता

गुंतवणूकीची पुनर्रचना करताना ते साठा तयार करणे आवश्यक होते. तथापि, सिक्युरिटीजचे पुस्तक मूल्य बदलत नाही. या संदर्भात, ऐवजी, या निधी, इतका राखीव मानला जातो की ते हिशेब तपासण्यासाठी स्टॉकच्या किंमतीशी जुळवून घेत नाहीत. रिपोर्टिंग महिन्याच्या शेवटी, क्रेडिट संस्थांनी बाजार मूल्य आणि सिक्युरिटीजची संख्या लक्षात घेऊन गुंतवणुकीच्या घसरणीसाठी पूर्वी तयार केलेल्या माहितीचे पुन्हा मूल्यमापन केले पाहिजे.

इतर प्रकार

या व्यतिरिक्त, बँका इतर साठा आहेत उर्वरित संपत्तीसाठी ते संभाव्य नुकसानांच्या गटात समाविष्ट केले जातात. ते विशेषत:, राखीव समाविष्ट करतात:

• हानीच्या जोखमीसह शिल्लक शीटची मालमत्ता
• ऑफ-बॅलेन्स शीट अकाउंट्स मध्ये बर्याच साधनांत दर्शविले गेले आहे.
• त्वरित व्यवहारांवर
• इतर नुकसान अंतर्गत

नुकसानांचे वर्गीकरण

वित्तीय संस्थांच्या संभाव्य तोट्यांतर्गत, ज्यास राखीव निर्मिती निर्धारित करतात, पुढील परिस्थितींच्या घटनांशी संबंधीत आगामी काळातील गृहित धोका ओळखणे आवश्यक आहे:

1. अकाउंटिंगमध्ये पूर्वी रेकॉर्ड केल्याच्या तुलनेत खर्च किंवा उत्तरदायित्वाच्या रकमेमध्ये वाढ.
2. क्रेडिट कंपनीच्या मालमत्तेच्या मूल्यामध्ये कमी करा
3. ट्रान्झॅक्शंससाठी वित्तीय संस्थांच्या प्रतिपालकांनी (निष्कर्ष काढलेले व्यवहार) किंवा विषयांच्या आश्वासनांची पूर्तता न करण्याच्या कारणास्तव स्वीकारलेल्या कर्तव्यांची पूर्तता न करणे, ज्याची पूर्तता बँकिंग सेवा देणा-या कर्जाची योग्य परतफेड केली जाते.

वरील बँकेच्या राखीव भांडवलापैकी केवळ निधी ही सर्वात प्रभावी मानला जातो. हे खरं आहे की निधीच्या खर्चामुळे वित्तीय संस्था त्याचे खर्च नियंत्रित करू शकते. इतर सर्व बँकांतील राखीव इतके प्रभावी मानले जात नाहीत. याचे कारण असे की त्यांच्या आकारात झालेली वाढ ही संघटनेच्या प्रतिकूल परिस्थितींशी झुंज देण्याची क्षमता बळकट करण्यासाठी योगदान देत नाही.

बँकेचे सोने आणि चलन साठा

ते वित्तीय मालमत्ता आहेत ज्यात उच्च तरलता आहेत. गोल्ड आणि परकीय चलन साठा सेंट्रल बँक आणि वित्त मंत्रालय द्वारे व्यवस्थापित आहेत. ते समाविष्ट करतात:

1. मौद्रिक सोने
2. कर्जाचे स्पेशलायझेशन
3. जागतिक WF मध्ये रिझर्व पोझिशन्स
4. विदेशी चलन

अमेरिकन डॉलरच्या बाबतीत या स्टॉकची किंमत रिपोर्टिंग तारखेला दर्शविली जाते.

नेमणूक

सोने आणि चलन विनिमय आरक्षणे एक आर्थिक राखीव म्हणून कार्य करतात, ज्यामुळे, आवश्यक असल्यास, सार्वजनिक कर्ज किंवा अर्थसंकल्पीय खर्चाची तरतूद केली जाऊ शकते. त्यांच्या उपस्थितीमुळे, परकीय चलन बाजारातील हस्तक्षेपांद्वारे सेंट्रल बँक रूबल विनिमय दराची गतीशीलतांवर नियंत्रण ठेवण्याची परवानगी देते. या स्टॉकचा आकार मुख्यत्वे परिमाणित रकमेच्या आवाजाचा विस्तार करेल, बाह्य कर्जांवर खाजगी आणि सार्वभौम वेतन दोन्ही प्रदान करेल आणि 3 महिन्याची आयात करण्याची हमी देईल. जर ही रक्कम सोने आणि परकीय चलन साठा करण्यात आली, तर सेंट्रल बँकला रूबल आणि व्याजदरांच्या हालचालींवर प्रभावी नियंत्रण साधण्याची संधी मिळते.